Как сделать дивиденды по акциям не облагаемыми налогом: Подробное руководство

Дивидендные акции предлагают инвесторам стабильный поток доходов, но налоговые последствия могут существенно повлиять на общую прибыль. В этой статье рассматривается взаимосвязь между дивидендами и налогами, а также исследуются стратегии, позволяющие потенциально освободить доходы от дивидендов от налогов. Наша цель — улучшить понимание максимизации налоговой эффективности в инвестиционных портфелях.

Могут ли дивиденды быть освобождены от налогов?

Как правило, доход от дивидендов облагается налогом, причем ставки зависят от таких факторов, как уровень дохода и то, являются ли дивиденды квалифицированными или неквалифицированными (считаются обычным доходом). Тем не менее, существуют различные методы структурирования инвестиций, которые потенциально могут сделать доходы от дивидендов освобожденными от налога или сделать их льготными по налогообложению.

Методы необлагаемых налогом дивидендов

Многочисленные инвестиционные возможности и типы счетов предлагают инвесторам возможность получать дивидендный доход, освобожденный от налогов или льготный по налогу. Среди наиболее популярных вариантов — муниципальные облигации, инвестиции Roth IRA и сберегательные счета здравоохранения (HSA).

Муниципальные облигации

Муниципальные облигации, также называемые «мунис», представляют собой долговые обязательства, выпущенные государственными и местными органами власти или связанными с ними организациями для финансирования различных государственных проектов, таких как инфраструктура, школы и больницы. Инвестирование в муниципальные облигации предполагает предоставление денег этим организациям в обмен на регулярные выплаты процентов и возможное погашение основной суммы долга после погашения облигаций.

Привлекательная особенность муниципальных облигаций заключается в их налоговых льготах. Как правило, проценты, полученные по муниципальным облигациям, освобождаются от федерального подоходного налога, что делает их привлекательной перспективой для инвесторов с более высокими налоговыми категориями. Кроме того, в зависимости от резидентства инвестора проценты также могут быть освобождены от государственных и местных налогов, что дает дополнительные налоговые преимущества.

Инвесторы могут получить доступ к муниципальным облигациям через индивидуальные облигации, взаимные фонды муниципальных облигаций или биржевые фонды (ETF). Хотя отдельные облигации допускают выбор конкретного эмитента и срока погашения, они требуют дополнительных исследований и усердия. С другой стороны, фонды муниципальных облигаций и ETF обеспечивают диверсификацию и профессиональное управление, что делает их удобным выбором для многих инвесторов.

Крайне важно признать, что, хотя муниципальные облигации обычно воспринимаются как инвестиции с низким уровнем риска, они не полностью лишены риска. Такие факторы, как колебания процентных ставок, кредитное качество эмитента и рыночные условия, могут повлиять на стоимость инвестиций в муниципальные облигации. Примечательно, что существует сегмент рынка фондов муниципальных облигаций, посвященный «высокодоходным» муниципальным облигациям, которые обменивают более высокий фиксированный доход на более низкое кредитное качество.

Инвестиции Рота IRA

Roth IRA — это пенсионные счета, финансируемые за счет долларов после уплаты налогов, предлагающие потенциал для необлагаемого налогом дохода в виде дивидендов. Хотя взносы в Roth IRA не подлежат налогообложению, доходы на счете, включая дивиденды, растут без уплаты налогов. Как только инвестор достигнет возраста 59,5 лет и будет поддерживать счет в течение как минимум пяти лет, он сможет снимать доходы без уплаты налогов, что дает значительное налоговое преимущество при выходе на пенсию.

Стратегия оптимизации налоговых льгот Roth IRA предполагает инвестирование в дивидендных аристократов, включающих компании из списка S&P 500, которые последовательно увеличивали выплаты дивидендов в течение как минимум 25 лет подряд. Эти компании известны своими надежными финансовыми показателями, стабильными денежными потоками и стремлением вознаграждать акционеров за счет роста дивидендов.

Держа дивидендных аристократов в рамках Roth IRA, инвесторы потенциально могут получить выгоду от совокупного эффекта реинвестированных дивидендов, одновременно наслаждаясь безналоговым ростом. Поскольку эти компании со временем продолжают увеличивать выплаты дивидендов, поток необлагаемых налогом доходов в рамках Roth IRA также расширяется, служа ценным источником дохода во время выхода на пенсию.

Значение налогово-эффективных инвестиционных подходов

Использование эффективных с точки зрения налогообложения инвестиционных стратегий имеет важное значение для оптимизации общей прибыли. Смягчая налоговое бремя на инвестиционный доход, инвесторы имеют больше шансов сохранить большую часть своего накопленного богатства. Этот аспект особенно важен для людей с высокими доходами или тех, кто находится в группе повышенного налогообложения, поскольку налоги могут существенно повлиять на их инвестиционную прибыль.

Многочисленные тактики могут помочь инвесторам эффективно управлять своими налоговыми обязательствами. К ним относятся инвестирование в освобожденные от налогов муниципальные облигации, использование счетов с льготным налогообложением, таких как IRA Рота и сберегательные счета здравоохранения, а также внедрение таких методов, как сбор налоговых потерь, для минимизации налоговых обязательств по приросту капитала.

Использование дивидендов и муниципальных облигаций для получения пассивного дохода

И акции, приносящие дивиденды, и муниципальные облигации представляют собой выгодные возможности для инвесторов, ищущих пассивный доход.

Тщательно отбирая компании с историей стабильного роста дивидендов и прочным финансовым положением, инвесторы могут создать портфель акций, который будет приносить регулярный денежный поток. Более того, реинвестирование дивидендов может со временем увеличить прибыль, поддерживая поток пассивного дохода. Помимо фокуса на дивидендных аристократах, вот четыре дивидендные акции, которые стоит рассмотреть для получения пассивного дохода в 2024 году.

Аналогичным образом, муниципальные облигации предлагают надежный источник необлагаемого налогом пассивного дохода. Инвестирование в муниципальные облигации влечет за собой получение регулярных процентных выплат, обычно раз в полгода, до тех пор, пока облигация не достигнет срока погашения. Освобожденный от налогов характер этих процентных платежей представляет собой значительную привлекательность для инвесторов с более высокими налоговыми категориями, позволяя им сохранять большую часть своих инвестиционных доходов.

Объединив доходы от акций, приносящих дивиденды, и муниципальных облигаций, инвесторы могут создать специальный поток пассивного дохода для поддержания своего образа жизни, увеличения пенсионного дохода или финансирования будущих финансовых целей.